USCMAでバリスタFIREは現実的に可能
USCMA（米国公認管理会計士）は、単なる会計の資格ではありません。
この資格は企業分析のプロとしての知識を証明する国際資格です。
私自身、この資格を20年前に取得し、そのスキルを株式投資に応用することで、バリスタFIRE（生活費の一部を投資収入でまかないつつ、好きな仕事を続けるライフスタイル）を実現しました。
企業分析がFIRE実現のカギ
株式投資でFIREを目指す場合、最初に決めるべきは「どんな会社に投資するか」です。
私はまず中期経営計画（IR資料として公開されている場合）を確認します。
中期経営計画には、企業が3〜5年先を見据えた売上・利益目標、成長戦略、投資計画などが記載されており、企業の未来像を判断する材料になります。
成長株か高配当株かを選ぶ
投資対象の選び方は、年齢や資産状況によって変わります。
- 成長株狙い：株価の値上がり益（キャピタルゲイン）を重視。資産形成の加速を狙う若い世代向け。
- 高配当株狙い：毎年の配当金（インカムゲイン）を重視。安定的な収入を得たい中高年世代向け。
私はバリスタFIREを目指す過程で、この2つを組み合わせてポートフォリオを組みました。
生活費のベースは高配当株の配当金で確保し、余剰資金で成長株に投資して資産拡大を狙う戦略です。
避けるべき企業の特徴
最低限のルールとして、以下のような企業には投資しません。
- 潰れる可能性が高い企業（債務超過や資金繰り悪化）
- グロース企業でもないのに慢性的な大赤字
- 将来戦略が曖昧で、過去から業績が右肩下がり
一時的な赤字は投資のチャンスになることもありますが、長期的な競争力や財務基盤が弱い企業はFIRE戦略から外します。
制度会計だけでは見えないもの
制度会計（財務諸表や決算書）だけでは、企業の成長性や将来戦略を見誤ることがあります。
そこでUSCMAの知識を活用し、以下の視点で分析を行います。
- 中期経営計画と実績の差異分析
- 過去5〜10年の売上・利益トレンド
- キャッシュフローの健全性
- 事業ポートフォリオの成長性
- 業界全体の市場動向と競合比較
これらを総合的に判断することで、将来性のある企業を見極められます。
複利の力で資産を伸ばす
USCMAの知識を持っていても、短期売買での利益だけではFIREは難しいです。
重要なのは複利効果を最大化する長期投資です。
例えば、配当金を再投資し続けることで、元本と配当が雪だるま式に増えていきます。
バリスタFIREの魅力
完全リタイアではなく、好きな仕事やパートタイムを続ける「バリスタFIRE」は、精神的にも経済的にもバランスが良い生き方です。
私は投資収入で生活費の半分以上をまかないつつ、興味のある仕事を続けることで、働く楽しみも失わずに済んでいます。
まとめ
USCMAは企業分析力を飛躍的に高める資格です。
中期経営計画や業績トレンドを正しく読み解き、複利の力を活かせば、バリスタFIREは現実的に可能です。
「数字で経営を読み解く力」を武器に、資産形成と自分らしい働き方を両立させましょう。
